不久前，一名在建筑業(yè)當(dāng)老板的朋友向筆者提了一個(gè)問題：“工傷保險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)有何不同？”

朋友之所以問這個(gè)問題，是因?yàn)樗�的企業(yè)在建設(shè)一個(gè)工程時(shí)，因未給員工參加工傷保險(xiǎn)，而沒有拿到施工許可證。朋友不服，說：“我給員工參加了意外傷害險(xiǎn)啦！”得到的答復(fù)是：“工傷保險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)不同。不給員工參加工傷保險(xiǎn)，就不能得到施工許可證�！笨梢哉f，當(dāng)前在建筑企業(yè)的老板中，不能正確認(rèn)識(shí)工傷保險(xiǎn)與意外傷害險(xiǎn)不同的大有人在。這也是推進(jìn)建筑業(yè)參加工傷保險(xiǎn)“同舟計(jì)劃”專項(xiàng)擴(kuò)面行動(dòng)中的一大認(rèn)識(shí)誤區(qū)，必須予以澄清。

要認(rèn)識(shí)工傷保險(xiǎn)和意外傷害險(xiǎn)的不同，首先要明白，工傷保險(xiǎn)是通過國家立法建立的強(qiáng)制性社會(huì)保險(xiǎn)，而意外傷害險(xiǎn)是一種由企業(yè)或個(gè)人自愿參加的商業(yè)保險(xiǎn)。建筑企業(yè)不給員工參加工傷保險(xiǎn)，是一種違法行為。按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》的規(guī)定，“職工應(yīng)當(dāng)參加工傷保險(xiǎn)，由用人單位繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)，職工不繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)”“用人單位不辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記的，由社會(huì)保險(xiǎn)行政部門責(zé)令限期改正；逾期不改正對(duì)用人單位處應(yīng)繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)數(shù)額1倍以上3倍以下的罰款，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人和其他直接責(zé)任人員處500元以上3000元以下的罰款”。

為切實(shí)保障建筑企業(yè)員工，特別是建筑領(lǐng)域農(nóng)民工的工傷保險(xiǎn)權(quán)益，2014年12月29日，人社部、住建部、安監(jiān)總局、全國總工會(huì)4個(gè)部門聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好建筑業(yè)工傷保險(xiǎn)工作的意見》，明確指出，建筑施工企業(yè)中相對(duì)固定的職員，應(yīng)按用人單位參加工傷保險(xiǎn)；對(duì)不能按用人單位參保、建筑項(xiàng)目使用的建筑業(yè)職工特別是農(nóng)民工，按項(xiàng)目參加工傷保險(xiǎn)。建設(shè)單位在辦理施工許可手續(xù)時(shí)，應(yīng)提交建設(shè)項(xiàng)目工傷保險(xiǎn)參保證明，不能提供證明的各地住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門不予核發(fā)施工許可證。

特別需要說明的是，雖然社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)都有化解風(fēng)險(xiǎn)的作用，但又有著許多不用：從性質(zhì)上說，社會(huì)保險(xiǎn)是由國家立法強(qiáng)制實(shí)施的，屬于政府行為；商業(yè)保險(xiǎn)則是一種商業(yè)行為，保險(xiǎn)方與被保險(xiǎn)方之間完全是一種自愿的契約關(guān)系。從目的上說，社會(huì)保險(xiǎn)不以盈利為目的，出發(fā)點(diǎn)是為了確保勞動(dòng)者的基本生活，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；商業(yè)保險(xiǎn)是通過順應(yīng)人們規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的要求而獲取利潤的一種經(jīng)營行為，從責(zé)任上說，社會(huì)保險(xiǎn)是公民享有的一項(xiàng)基本權(quán)利，政府與社會(huì)保險(xiǎn)承擔(dān)最終的兜底責(zé)任；商業(yè)保險(xiǎn)則受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的制約，政法對(duì)其主要是依法監(jiān)管。

或許有人會(huì)問：“為什么過去的《建筑法》規(guī)定，建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理以為傷害保險(xiǎn)呢”？這主要是因?yàn)槲覈��?dāng)時(shí)還沒有建立社會(huì)共濟(jì)的工傷保險(xiǎn)制度，所以只能依靠商業(yè)保險(xiǎn)化解建筑施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。2004年，我國《工傷保險(xiǎn)條例》實(shí)施；2011年，新修訂的《工傷保險(xiǎn)條例》施行，明確要求各類用工企業(yè)都要依法為全部員工或雇工參加工傷保險(xiǎn)，繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。我國的《建筑法》也因此進(jìn)行了修改。新修訂的《建筑法》第四十八條明確規(guī)定：“建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法為職工參加工傷保險(xiǎn)。繳納工傷保險(xiǎn)費(fèi)。鼓勵(lì)企業(yè)為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)�！�

在這個(gè)法條中，用詞是十分講究的�！皯�(yīng)當(dāng)依法”就是必須，就沒有選擇的余地。社會(huì)保險(xiǎn)是法律規(guī)定的勞動(dòng)者必有的基本權(quán)利。有了社會(huì)保險(xiǎn)，當(dāng)勞動(dòng)者遇到因年老、失業(yè)、患病、工傷、生育而減少收入時(shí)，就會(huì)得到基本的經(jīng)濟(jì)和醫(yī)療補(bǔ)償，就能夠享有基本的生活保障。而“鼓勵(lì)”則是一種提倡。在建筑企業(yè)為員工參加工傷保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，如想讓職工享有更高的保障，也可以為員工參加意外傷害保險(xiǎn)。由此不難看出，參加工傷保險(xiǎn)市政府的強(qiáng)制要求，是必須的基本保障，不參加就是違法，就要受到處罰；而是否參加意外傷害險(xiǎn)，則是企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)狀況可自愿選擇的。